Para boa parte dos empreendedores, entender as finanças empresariais não é algo fácil, afinal, são muitos termos e práticas que para quem é empreendedor de primeira viagem podem ser desconhecidos.
Sabendo disso, a Blue+ Contabilidade decidiu preparar um conteúdo para explicar de forma didática e objetiva, os principais conceitos básicos que você precisa conhecer sobre finanças na gestão de empresas.
Continue conosco e acompanhe este artigo até o final para conferir o que o nosso time separou para você e tirar suas dúvidas. Mas, antes de seguir, aproveite para fazer o download gratuito do nosso e-book:
Conceitos básicos sobre finanças empresariais
Através de uma gestão financeira sólida, uma empresa pode maximizar o seu valor e garantir a sustentabilidade dos seus negócios a longo prazo.
Partindo deste princípio, na sequência, vamos explorar os conceitos básicos de finanças empresariais que todos os gestores e empresários devem conhecer.
1.Capital de Giro
Capital de giro são os recursos financeiros necessários para a operação diária de uma empresa, ou seja, é o dinheiro que você precisa ter em caixa para fazer o negócio girar e funcionar.
Se você tem ou pretende abrir uma loja, vai precisar desse tipo de capital para comprar mercadorias e para custear algumas outras despesas, até que seja possível fazer vendas e recuperar o capital de giro investido.
Contabilmente, ele é a diferença entre ativos circulantes (como dinheiro, contas a receber e estoques) e passivos circulantes (como contas a pagar e outras dívidas de curto prazo).
2.Orçamento
O orçamento é o processo de prever receitas e despesas de forma que seja possível se antecipar e alocar recursos financeiros para diferentes departamentos ou projetos.
Um orçamento bem elaborado ajuda as empresas a planejar o futuro, controlar gastos e avaliar o desempenho das finanças empresariais em cada período.
Por outro lado, não ter um planejamento é o mesmo que caminhar de olhos vendados, ou seja, sem saber em que direção ir ou onde vai chegar.
3.Fluxo de Caixa
Fluxo de caixa é o movimento de dinheiro entrando e saindo do negócio. Monitorar o fluxo de caixa é fundamental para garantir que a empresa tenha liquidez suficiente para cumprir suas obrigações financeiras.
Com um bom controle de fluxo de caixa, é possível, por exemplo, fazer projeções do saldo bancário da empresa no futuro, e com base nisso, montar planejamentos, cortar custos e tomar decisões importantes em favor da organização das finanças empresariais.
4.Alavancagem
A alavancagem é a estratégia de usar uma dívida para financiar operações. No entanto, muito embora ela possa potencializar e acelerar resultados, também aumenta os riscos.
Para exemplificar, imagine que você planeja abrir uma filial, mas não possui todo recurso financeiro necessário. Neste caso, uma das opções é fazer uma operação de alavancagem, contratando um empréstimo bancário.
Contudo, esse tipo de operação só faz algum sentido quando o retorno do investimento é maior que os juros bancários.
5.Faturamento
O faturamento representa a totalidade das receitas obtidas por uma empresa em um determinado período, sem deduzir os custos ou despesas.
Em essência, reflete o volume bruto de dinheiro que a empresa recebeu por seus produtos, serviços ou outras atividades principais.
Quando o assunto são conceitos básicos em finanças empresariais, é importante destacar, que faturamento não é o mesmo que lucratividade.
A confusão entre os conceitos acaba levando muitos empresários a tomar decisões equivocadas.
6.Lucratividade
A lucratividade é um indicador financeiro que demonstra a capacidade de uma empresa gerar lucro em relação às suas receitas.
Esse indicador é muito importante, pois enquanto o faturamento indica quanto uma empresa vendeu em determinado período, a lucratividade demonstra qual percentual do faturamento foi de fato convertido em lucro, que é o que mais importa em qualquer negócio.
Para que fique mais claro, se uma empresa faturou R$ 100.000,00 e lucrou R$ 20.000,00 a sua lucratividade é de 20%.
7.Ponto de Equilíbrio
Por fim, quando o assunto são finanças empresariais, não poderíamos deixar de comentar sobre o ponto de equilíbrio, outro indicador muito importante na gestão de empresas.
O ponto de equilíbrio é o nível de vendas em que a empresa consegue cobrir todos os seus custos, mas ainda não obtém lucro.
Na prática, esse é o indicador que ajuda as empresas a determinar o mínimo que precisam produzir ou vender para evitar prejuízos.
Erros que você não pode cometer nas finanças empresariais
Erros na gestão das finanças empresariais podem ter consequências graves para a saúde financeira e operacional do negócio.
Confira alguns erros comuns em finanças empresariais que todo gestor ou empreendedor deve evitar:
- Falta de Planejamento Financeiro: Não ter um plano financeiro bem definido ou não seguir o plano estabelecido pode levar a problemas de fluxo de caixa e dificuldades financeiras.
- Misturar Finanças Pessoais e Empresariais: Usar o dinheiro da empresa para despesas pessoais ou vice-versa compromete a clareza das finanças e pode causar problemas fiscais e operacionais.
- Não Manter um Controle Rigoroso do Fluxo de Caixa: Ignorar ou negligenciar o fluxo de caixa pode resultar em falta de recursos para operações básicas.
- Falta de Reserva de Emergência: Não ter um fundo de emergência pode deixar a empresa vulnerável a imprevistos ou variações do mercado.
- Gastos Desnecessários: Gastar em áreas que não oferecem retorno ou que não são essenciais, especialmente em tempos de crise, pode prejudicar a saúde financeira da empresa.
- Assumir Dívidas Sem Planejamento: Embora a dívida possa ser uma ferramenta para crescimento, assumir compromissos financeiros sem uma análise cuidadosa pode levar a sérios problemas.
- Não Preparar Projeções Financeiras: Falhar em antecipar cenários futuros e não preparar projeções pode deixar a empresa despreparada para desafios ou mudanças do mercado.
- Subestimar Despesas: Seja no lançamento de um novo projeto ou na operação regular, subestimar despesas pode prejudicar o planejamento financeiro e resultar em déficits.
- Evitar a Tecnologia: Não utilizar softwares ou ferramentas de gestão financeira modernas pode resultar em ineficiências, erros e falta de insights valiosos.
Após seguir nossas dicas, é hora de refletir e analisar o que você pode melhorar na gestão financeira da sua empresa.
Ainda não fez o download gratuito do nosso e-book? Essa pode ser a última oportunidade. Aproveite!
