Os custos para abrir uma microempresa no Brasil variam de estado para estado, e fica na casa de R$ 500,00 a R$ 2.000,00.
O valor leva em consideração os custos com a taxa de registro empresarial cobrada pela Junta Comercial, a aquisição do certificado digital e os honorários do contador responsável por cuidar dos trâmites de abertura da empresa.
No entanto, além dos custos que estão diretamente ligados a legalização do negócio, o empreendedor também deve levar em consideração as demais despesas que envolvem a abertura de uma empresa, incluindo:
- Aluguel ou aquisição de ponto comercial;
- Despesas com processo seletivo e contratação;
- Despesas com água, luz e telefone;
- Pagamento de impostos e contribuições;
- Aquisição de produtos e insumos nos fornecedores;
- Dentre outros itens a depender do tipo de negócio.
Para ajudar você a montar um planejamento completo e conhecer de perto todos os custos para abrir uma microempresa, preparamos um conteúdo completo e deixamos aqui o nosso convite para que você continue conosco até o final.
O que é uma microempresa?
De acordo com a legislação em vigor, são microempresas, os estabelecimentos com faturamento anual de até R$ 360 mil por ano.
Para empresas deste porte, o ordenamento jurídico brasileiro reserva alguns benefícios importantes, dentre eles, a possibilidade de optar pelo Simples Nacional e pagar impostos em guia única.
Por sua vez, dentre outros benefícios importantes, as microempresas possuem acesso a linhas especiais de crédito e preferência em caso de empate durante licitações públicas.
Se você chegou até aqui com o sonho de empreender e abrir o seu próprio negócio, saiba que a microempresa é o caminho certo.
Custos para abrir uma microempresa: taxa da Junta Comercial
A primeira etapa para abrir uma microempresa consiste no seu registro na Junta Comercial do Estado, órgão que funciona como uma espécie de cartório responsável pelo registro de atos que envolvam a abertura, alteração e o encerramento de empresas.
Para registrar uma empresa, as juntas comerciais cobram uma taxa, cujo valor varia de um estado para outro e também em função da natureza jurídica de constituição do negócio.
Via de regra, o valor da taxa em questão é maior para empresas constituídas em sociedade, conforme tabela abaixo, referente aos valores praticados durante o ano de 2022:
| ESTADO | JUNTA COMERCIAL | EMPRESA INDIVIDUAL | SOCIEDADE LTDA |
| ACRE | JUCEAC | R$ 318,11 | R$ 542,68 |
| ALAGOAS | JUCEAL | R$ 122,00 | R$ 295,00 |
| AMAPÁ | JUCAP | R$ 140,00 | R$ 270,00 |
| AMAZONAS | JUCEA | R$ 276,83 | R$ 471,55 |
| BAHIA | JUCEB | R$ 113,00 | R$ 261,00 |
| CEARÁ | JUCEC | R$ 106,00 | R$ 187,00 |
| BRASÍLIA | JUCIS | R$ 150,00 | R$ 295,00 |
| ESPÍRITO SANTO | JUCEES | R$ 150,21 | R$ 322,95 |
| GOIÁS | JUCEG | R$ 175,00 | R$ 296,00 |
| MARANHÃO | JUCEMA | R$ 133,00 | R$ 304,00 |
| MATO GROSSO | JUCEMAT | R$ 105,00 | R$ 210,00 |
| MATO GROSSO DO SUL | JUCEMS | R$ 191,00 | R$ 378,00 |
| MINAS GERAIS | JUCEMG | R$ 134,58 | R$ 267,86 |
| PARÁ | JUCEPA | R$ 211,00 | R$ 415,00 |
| PARAÍBA | JUCEP | R$ 113,37 | R$ 328,94 |
| PARANÁ | JUCEPAR | R$ 66,15 | R$ 91,85 |
| PERNAMBUCO | JUCEPE | R$ 120,00 | R$ 347,00 |
| PIAUÍ | JUCEPI | R$ 202,75 | R$ 350,45 |
| RIO DE JANEIRO | JUCERJA | R$ 267,00 | R$ 414,00 |
| RIO GRANDE DO NORTE | JUCERN | R$ 198,43 | R$ 419,08 |
| RIO GRANDE DO SUL | JUCISRS | R$ 89,95 | R$ 155,77 |
| RONDÔNIA | JUCER | R$ 293,00 | R$ 502,00 |
| RORAIMA | JUCERR | R$ 260,60 | R$ 544,50 |
| SANTA CATARINA | JUCESC | R$ 82,00 | R$ 168,00 |
| SÃO PAULO | JUCESP | R$ 91,05 | R$ 207,12 |
| SERGIPE | JUCESE | R$ 186,00 | R$ 295,00 |
| TOCANTINS | JUCETINS | R$ 139,00 | R$ 305,00 |
Custos para abrir uma empresa: certificado digital
Dentre os custos para abrir uma empresa, temos também a aquisição do certificado digital, dispositivo que funciona como uma espécie de assinatura eletrônica e que será utilizado para comunicação da empresa com o fisco.
O custo do certificado digital varia em função da validade do dispositivo e também em função da certificadora responsável por sua emissão.
Normalmente, os certificados do tipo A1 (com validade de 1 ano), podem ser encontrados por valores a partir de R$ 200,00 e os certificados A3 (com validade de 3 anos), custam em média R$ 500,00.
Para garantir o melhor preço da sua região e economizar, vale a pena pedir a indicação do contador quanto à melhor certificadora para emissão do certificado digital da sua empresa.
Aqui na Blue+, por exemplo, contamos com um parceiro com preços e condições diferenciadas para aquisição do certificado digital.
Custos para abrir uma empresa: honorários da contabilidade
Quando o assunto são os custos para abrir uma empresa, outro item que precisa ser levado em consideração é o valor dos honorários da contabilidade.
Aqui não existe uma regra ou tabela de preços, sendo cada escritório contábil, livre para oferecer o preço que considerar justo pelos serviços prestados.
No entanto, é muito importante ter atenção antes de fechar negócio, pois alguns escritórios oferecem abertura de empresa gratuita, mas atrelam o cliente a um contrato de 12 meses, impedindo que você troque de contador mesmo em caso de baixa qualidade na prestação de serviços.
Em meio a todos os itens listados até aqui, a boa notícia é que a Blue+ Contabilidade possui planos sob medida para a realidade do seu negócio.
Para saber mais e economizar na abertura da sua empresa, clique aqui e fale com um dos nossos especialistas.
Custos para abrir uma microempresa: registro de marca
Apesar de não ser um item obrigatório, o registro de marca protege a sua empresa contra o uso indevido da marca por terceiros.
O registro de marca deve ser solicitado no INPI – Instituto Nacional da Propriedade Industrial e para microempresas possui os seguintes custos:
- Taxa para pedido de registro de marca: R$ 142,00
- Taxa por concessão e uso de marca: R$ 298,00
Veja quanto você vai pagar de imposto ao abrir uma empresa
Um dos itens que você deve levar em consideração quando o assunto são os custos para abrir uma microempresa é a escolha do regime tributário mais econômico para os seus objetivos e tipo de negócio.
Atualmente, existem três regimes de tributação em vigor aqui no Brasil, sendo eles:
- Simples Nacional;
- Lucro Presumido;
- Lucro Real.
Na sequência, vamos apresentar os principais detalhes sobre cada regime, mas desde já, vale destacar a importância do suporte de um contador e da elaboração de um planejamento tributário completo para garantir que a sua empresa pague menos impostos e consiga ser mais lucrativa.
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime tributário criado pela Lei Complementar 123/2006 e que tem como principal característica o recolhimento de impostos em guia única.
Podem optar por este regime, as empresas que faturam até R$ 4,8 milhões por ano (micro e pequenas empresas) e que:
- Não tenham sócios ou filial no exterior;
- Não tenham como sócio outra pessoa jurídica;
- Não sejam constituídas como sociedade por ações (S.A);
- Não possuam débitos com o INSS e com o fisco;
- Exerçam atividades contempladas permitidas no regime.
No Simples, as empresas contribuem mensalmente com um valor que é calculado sobre o faturamento dos negócios, e que a depender do tipo de atividade da empresa, pode levar em consideração os seguintes tributos:
- IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica;
- IPI – Imposto Sobre Produtos Industrializados;
- CSLL – Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido
- COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social;
- PIS – Programa de Integração Social;
- CPP – Contribuição Previdenciária Patronal;
- ICMS – Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços;
- ISS – Imposto Sobre Serviços.
A alíquota de contribuição nesse regime pode iniciar em 4% para empresas do comércio e 4,5% para indústrias e serviços.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido é um regime tributário que pode ser adotado por empresas com faturamento anual de até R$ 78 milhões de reais.
Aqui, os impostos não são pagos em guia única, mas as alíquotas de contribuição também podem variar em função do tipo de atividade desenvolvida por cada empresa.
Na maioria dos casos, a contribuição é a seguinte:
- Comércio: 5,93% em impostos federais + ICMS (alíquota varia de acordo com o estado);
- Serviços: 11,33% em impostos federais + 2% a 5% em ISS (imposto municipal).
Vale destacar que por mais que muitos empresários e empreendedores não saibam, em determinados casos, o Lucro Presumido consegue ser mais econômico que o Simples Nacional.
Lucro Real
Por fim, temos o Lucro Real, regime tributário obrigatório para instituições financeiras, multinacionais e empresas com faturamento anual acima de R$ 78 milhões, sendo opcional nos demais casos.
Neste regime, parte dos impostos é calculada sobre o lucro líquido, o que pode ser um ponto positivo para determinados negócios, no entanto, as alíquotas de contribuição acabam sendo bem maiores.
Além disso, existe um número maior de obrigações acessórias a cumprir, o que faz desta alternativa um regime pouco utilizado por empresas de pequeno porte.
Em meio a tantas possibilidades, conte com os nossos serviços em planejamento tributário para escolher o regime mais econômico para a sua empresa.
Custos para manter uma microempresa em funcionamento
Agora que você já sabe quais são os custos para abrir uma microempresa e conferiu um panorama geral sobre os impostos, é hora de colocar na ponta do lápis as despesas para manter sua futura empresa em funcionamento.
Os custos para manter uma microempresa em funcionamento, variam em função do tipo de atividade, região e do porte do negócio, mas via de regra, incluem:
- Custos com aluguel e condomínio (este último válido para shoppings e edifícios comerciais);
- Custos com fornecedores e prestadores de serviços em geral.
- Custos com propaganda, publicidade e marketing;
- Despesas com água, luz, telefone e internet;
- Despesas com INSS e FGTS;
- Despesas com sistema de gestão;
- Despesas com veículos próprios (caso possua);
- Honorários da contabilidade
- Pagamento de impostos mensais;
- Pró-labore dos sócios (no mínimo 1 salário mínimo);
- Salário dos funcionários.
Para evitar imprevistos, o ideal é montar um planejamento financeiro completo, levando em consideração todos os possíveis custos e despesas do negócio.
Por sua vez, com base na estimativa de custos e despesas, monte uma estratégia de precificação para os seus produtos, de forma que o valor das vendas consiga cobrir todas as despesas e ainda resultar em um lucro.
A equação matemática é simples: receita – despesas = lucro.
Em outras palavras, o que queremos dizer é que para que a sua empresa cresça de forma saudável, o valor das receitas mensais deve ser superior ao das despesas.
Além disso, no início, você pode não ter lucro, mas para isso, precisará ter um capital de giro que sustente a empresa em funcionamento até que a mesma comece a gerar retorno.
Como abrir uma microempresa [Passo a Passo]
Agora que você já sabe quais são os custos para abrir uma microempresa e as despesas necessárias para manter um negócio em funcionamento, é hora de conferir um passo a passo completo para tirar os seus planos do papel.
1.Contrate um serviço de contabilidade
Quando o objetivo é abrir uma microempresa, a primeira coisa que o empreendedor deve fazer é contratar um serviço de contabilidade.
Além de cuidar dos trâmites para abertura da empresa, caberá ao contador:
- Cálculo de pró-labore e folha de pagamento;
- Cálculo de impostos e emissão de guias;
- Escrituração de movimentos fiscais e contábeis;
- Registro da admissão, do afastamento e desligamento de funcionários;
- Entrega de obrigações acessórias ao fisco;
- Elaboração do balanço contábil e outros documentos importantes;
- Dentre outras atividades de atribuição da contabilidade.
2.Separe os documentos para abertura da empresa
Na sequência e com a orientação da contabilidade, você precisará separar alguns documentos, dentre eles:
- Cópia autenticada do RG e CPF;
- Comprovante de Residência;
- Certidão de Casamento (se casado);
- Carnê IPTU ou Inscrição Imobiliária do local para abertura da empresa.
3.Aguarde o prazo para legalização da empresa
Por fim, basta aguardar o prazo solicitado pelo contador para liberação de toda documentação da empresa, incluindo:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Liberação da Inscrição Estadual e da Inscrição Municipal;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.
Com tudo em ordem, a sua empresa estará apta para entrar em funcionamento. Para saber mais e abrir o seu negócio conosco, entre em contato com a nossa equipe:
Telefone: (61) 98151-2159
E-mail: contato@bluemais.com
